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US-Umsatzsteuer-Leitfaden

Wähle den Bundesstaat des Käufers; sieh die Steuer, die eBay vom Käufer einzieht, ihre Wirkung auf deine Gebühr und die Steuer, die du beim Kauf bei Amazon zahlst. Die Tabelle deckt 50 Bundesstaaten und DC ab; Befreiungsschritte unten.

Was macht die Steuer bei einem Verkauf?

Bundesstaat des Käufers wählen, Verkaufs- und Einkaufspreis eingeben; die von eBay eingezogene Steuer, ihre Wirkung auf deine Gebühr und die bei Amazon gezahlte Steuer erscheinen sofort.

Bundesstaat des Käufers

Verkaufspreis

Einkaufspreis

Ich habe einen Befreiungsnachweis

eBay zieht beim Käufer ein: 2,46 $; 8,2 % × 30,00 $
Wirkung auf deine Gebühr: −0,33 $; 13,6 % × 2,46 $
Steuer, die du bei Amazon zahlst: −1,31 $; 8,2 % × 16,00 $
Ersparnis mit Befreiung: 1,31 $; pro Verkauf

Mit diesen Steuern im Gewinnrechner rechnen

Tabelle nach Bundesstaat

Satz des Bundesstaats + bevölkerungsgewichteter durchschnittlicher Lokalsatz = kombinierter Satz. Klick auf eine Zeile schaltet die Rechnung oben auf diesen Staat.

Sortieren:51 Zeilen

Bundesstaat	Staatssatz	Ø lokal	Kombiniert	Zieht eBay ein?
	4,0 %	5,29 %	9,29 %	Ja
Keine Staatssteuer; einige Gemeinden erheben Steuer, die eBay einzieht.	0,0 %	1,82 %	1,82 %	In lokalen Gebieten
	5,6 %	2,78 %	8,38 %	Ja
	6,5 %	2,95 %	9,45 %	Ja
	7,25 %	1,6 %	8,85 %	Ja
	2,9 %	4,91 %	7,81 %	Ja
	6,35 %	0,0 %	6,35 %	Ja
Keine Umsatzsteuer auf Staatsebene.	0,0 %	0,0 %	0,0 %	Keine Steuer
	6,0 %	0,0 %	6,0 %	Ja
	6,0 %	1,0 %	7,0 %	Ja
	4,0 %	3,38 %	7,38 %	Ja
	4,0 %	0,5 %	4,5 %	Ja
	6,0 %	0,03 %	6,03 %	Ja
	6,25 %	2,61 %	8,86 %	Ja
	7,0 %	0,0 %	7,0 %	Ja
	6,0 %	0,94 %	6,94 %	Ja
	6,5 %	2,15 %	8,65 %	Ja
	6,0 %	0,0 %	6,0 %	Ja
Staatssatz seit 1. Januar 2025 5 % (Tabelle: Daten 2024).	4,45 %	5,11 %	9,56 %	Ja
	5,5 %	0,0 %	5,5 %	Ja
	6,0 %	0,0 %	6,0 %	Ja
	6,25 %	0,0 %	6,25 %	Ja
	6,0 %	0,0 %	6,0 %	Ja
	6,88 %	1,16 %	8,04 %	Ja
	7,0 %	0,06 %	7,06 %	Ja
	4,23 %	4,16 %	8,39 %	Ja
Keine Umsatzsteuer auf Staatsebene.	0,0 %	0,0 %	0,0 %	Keine Steuer
	5,5 %	1,47 %	6,97 %	Ja
	6,85 %	1,39 %	8,24 %	Ja
Keine Umsatzsteuer auf Staatsebene.	0,0 %	0,0 %	0,0 %	Keine Steuer
	6,63 %	0,0 %	6,6 %	Ja
	4,88 %	2,74 %	7,62 %	Ja
	4,0 %	4,53 %	8,53 %	Ja
	4,75 %	2,25 %	7,0 %	Ja
	5,0 %	2,04 %	7,04 %	Ja
	5,75 %	1,49 %	7,24 %	Ja
	4,5 %	4,49 %	8,99 %	Ja
Keine Umsatzsteuer auf Staatsebene.	0,0 %	0,0 %	0,0 %	Keine Steuer
	6,0 %	0,34 %	6,34 %	Ja
	7,0 %	0,0 %	7,0 %	Ja
	6,0 %	1,5 %	7,5 %	Ja
	4,2 %	1,91 %	6,11 %	Ja
	7,0 %	2,55 %	9,55 %	Ja
	6,25 %	1,95 %	8,2 %	Ja
	6,1 %	1,15 %	7,25 %	Ja
	6,0 %	0,36 %	6,36 %	Ja
	5,3 %	0,47 %	5,77 %	Ja
	6,5 %	2,88 %	9,38 %	Ja
	6,0 %	0,57 %	6,57 %	Ja
	5,0 %	0,7 %	5,7 %	Ja
	4,0 %	1,44 %	5,44 %	Ja

Sätze sind Daten vom 1. Januar 2024; sie variieren nach County und Stadt, den genauen Satz berechnen eBay und Amazon aus der Adresse. Quellen: Tax Foundation · eBay

Drei Regeln

eBay zieht ein, du fasst nichts an

eBay ist Marketplace Facilitator: Es berechnet die Umsatzsteuer, zieht sie beim Käufer ein und führt sie in 50 Bundesstaaten, DC, Puerto Rico und teilnehmenden Gemeinden Alaskas ab, ohne Gebühr. Aber die Verkaufsprovision wird auf den Betrag inklusive Steuer berechnet: In Staaten mit hoher Steuer ist deine Gebühr etwas höher.

Beim Kauf bei Amazon zahlst du die Steuer

Amazon berechnet die Steuer nach Lieferadresse; im Dropshipping ist das die Adresse des Käufers. Ohne Befreiungsnachweis zahlst du bei jedem Einkauf 6–10 % mehr, was den Gewinn pro Verkauf direkt senkt.

Ein Befreiungsnachweis senkt die Kosten

Ein Seller's Permit / Resale Certificate deines Bundesstaats, hinterlegt im Amazon Tax Exemption Program eines Amazon-Business-Kontos, befreit Käufe zum Weiterverkauf von der Steuer. Die Nutzung für private Käufe ist illegal.

So bekommst du die Befreiung

Die Reihenfolge zählt: erst die Registrierung im Bundesstaat, dann Amazon. Je nach Staat dauert es wenige Tage bis einige Wochen.

Registriere dein Unternehmen im Bundesstaat (LLC oder Einzelunternehmen) und beantrage beim Finanzamt ein Seller's Permit oder Resale Certificate; manche Staaten stellen beides als ein Dokument aus.
Eröffne ein Amazon-Business-Konto (ein privates Prime-Konto eignet sich nicht für gewerbliche Käufe und Befreiungen).
Lade den Nachweis im Amazon Tax Exemption Program (ATEP) hoch: Bundesstaat, Dokumenttyp, Gültigkeit; Freigabe meist innerhalb von 24 Stunden.
Für Käufe ohne angewendete Befreiung bei Amazon eine Steuererstattung beantragen (Rechnung + Nachweis); nicht alle Verkäufer nehmen an ATEP teil.
Aufzeichnungen führen: Die Umsatzsteuer der steuerfrei gekauften Artikel zieht eBay ein; in der Staatserklärung wird sie als vom Marketplace Facilitator eingezogen gemeldet. Frag deinen Steuerberater.

Achtung

Die Versandsteuer variiert nach Bundesstaat: Die meisten besteuern auch den Versand; die Option „Steuer auf Versand“ in den Rechnern ist dafür da.
Nutze den Befreiungsnachweis nur für den Weiterverkauf; die Nutzung für private Käufe ist Steuerhinterziehung.
Manche Bundesstaaten akzeptieren keine Resale Certificates anderer Staaten; Amazon kann ein Mehrstaaten-Zertifikat (MTC) oder Staatsformulare verlangen.
Deine Einkommensteuer und Erklärungen sind ein eigenes Thema; dieser Leitfaden behandelt nur die Umsatzsteuer.

Diese Seite ist allgemeine Information, keine Steuerberatung; Regeln und Sätze der Bundesstaaten ändern sich. Für deinen Fall frag deinen Steuerberater oder das Finanzamt des Bundesstaats.

Wie wird gerechnet?

eBay ist Marketplace Facilitator: Es berechnet die Umsatzsteuer, zieht sie beim Käufer ein und führt sie an den Bundesstaat ab. Sie erreicht dich nie, aber die Verkaufsprovision wird auf den Betrag inklusive Steuer erhoben.
Beim Kauf bei Amazon wird die Steuer nach Lieferadresse berechnet, also dem Bundesstaat des Käufers. Ohne Befreiungsnachweis kommt sie zu deinen Einkaufskosten.
Steuerbefreiung: Seller's Permit / Resale Certificate vom Bundesstaat holen, im Amazon-Business-Konto beim Amazon Tax Exemption Program hinterlegen; Käufe zum Weiterverkauf sind dann steuerfrei.
Die Tabellensätze sind Tax-Foundation-Daten (Bundesstaat + durchschnittlich lokal); sie variieren nach County und Stadt. Den genauen Satz berechnen eBay und Amazon aus der Käuferadresse.

Häufige Fragen

Zieht eBay die Umsatzsteuer für mich ein?

Ja. Als Marketplace Facilitator zieht eBay die Steuer in 50 Bundesstaaten, DC, Puerto Rico und teilnehmenden Gemeinden Alaskas ein und führt sie ab; du tust nichts und zahlst dafür keine Gebühr. Die Gebührenbasis ist aber der Betrag inklusive Steuer.

Warum zahle ich beim Kauf bei Amazon Steuer?

Amazon berechnet die Steuer nach Lieferadresse; im Dropshipping ist das die Adresse des Käufers. Ist dein Befreiungsnachweis für den Weiterverkauf bei Amazon hinterlegt, wird keine Steuer berechnet.

Wie bekomme ich einen Befreiungsnachweis?

Seller's Permit oder Resale Certificate beim Finanzamt deines Bundesstaats beantragen, dann im Amazon-Business-Konto beim Amazon Tax Exemption Program hochladen. Manche Bundesstaaten akzeptieren keine Nachweise anderer Staaten, und nicht jeder Amazon-Verkäufer nimmt teil.

Wird Versand besteuert?

Je nach Bundesstaat: Die meisten besteuern auch den Versand, einige nehmen separat ausgewiesenen Versand aus. Die Option „Steuer auf Versand“ in den Rechnern ist dafür da.

Wie aktuell und genau ist die Tabelle?

Die Sätze sind Tax-Foundation-Daten (Bundesstaat und durchschnittlich lokal) zum 1. Januar 2024; Louisiana hat den Satz 2025 auf 5 % erhöht. Den genauen Satz berechnen eBay und Amazon aus der Adresse; die Tabelle dient der Schätzung.